Análisis económico-financiero y centralización de la tesorería del grupo Global Omnium

Abstract

[ES] Global Omnium es un potente grupo empresarial que opera dentro del sector del agua, con referencias nacionales e internacionales en abastecimiento de agua potable, saneamiento, depuración riego y construcción y mantenimiento de obras hidráulicas. El presente trabajo fin de master aborda un análisis económico-financiero del grupo consolidado, lo que permitirá ver la evolución durante el periodo analizado y la situación actual en la que se encuentra el grupo; asimismo, se analizará en profundidad una parte fundamental de la compañía como es el área de tesorería, gestionada de forma corporativa para optimizar al máximo su posición global. Para ello y apoyándonos en un sistema de barrido o cash pooling, una compañía hace de "Banco del Grupo" recogiendo los excedentes de caja que generan algunas empresas y prestando a las empresas deficitarias. Esta gestión centralizada ha llevado a la compañía a una revisión y automatización de todos los procesos del área, utilizando la tecnología adecuada (SAP, BW, etc.) que ayuda al análisis de la información y la toma de decisiones.

[EN] Global Omnium is a powerful business group operating in the water sector, with national and international references in drinking water supply, sanitation, irrigation treatment, and construction and maintenance of hydraulic works. This master's thesis deals with an economic-financial analysis of the consolidated group, which will allow us to see the evolution during the period analyzed and the current situation of the group; also, a fundamental part of the company will be analyzed in depth, such as the treasury area, managed in a corporate way to optimize its global position to the maximum. For this purpose, and relying on a cash pooling system, a company acts as the "Group's bank", collecting the cash surpluses generated by some companies and lending to loss-making companies. This centralized management has led the company to review and automate all the processes in the area, using the appropriate technology (SAP, BW, etc.) to help analyze information and make decisions.